El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT) es un conjunto de políticas, procedimientos y controles que las empresas con actividades vulnerables deben implementar para prevenir que sus operaciones sean utilizadas como medio para lavar dinero o financiar el terrorismo.
En México, este marco de cumplimiento está regulado principalmente por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), mejor conocida como Ley Anti-lavado.
¿Qué empresas están obligadas a cumplir con la Ley Anti-lavado en México?
La LFPIORPI establece una lista de actividades vulnerables cuyos titulares están obligados a implementar controles de prevención. Entre las más comunes se encuentran:
- Inmobiliarias y desarrolladores de bienes raíces
- Notarios y corredores públicos
- Joyerías y comercios de metales preciosos
- Casas de cambio y centros cambiarios
- Empresas de blindaje y seguridad privada
- Abogados y contadores que asesoran en transacciones corporativas
- Constructoras y empresas de infraestructura
- Distribuidores de vehículos nuevos y usados
- Organizadores de juegos y sorteos
Si su empresa realiza alguna de estas actividades, está obligada por ley a registrarse ante el SAT como entidad con actividades vulnerables y a presentar avisos periódicos de operaciones.
¿Cuáles son las obligaciones concretas?
Las empresas con actividades vulnerables deben cumplir con las siguientes obligaciones:
1. Registro ante el SAT Toda entidad con actividades vulnerables debe registrarse en el portal del SAT en la sección de Prevención de Lavado de Dinero.
2. Identificación del cliente (KYC) Conocer a sus clientes y verificar su identidad mediante documentos oficiales antes de realizar operaciones que superen los umbrales establecidos por la ley.
3. Presentación de avisos Reportar al SAT las operaciones que superen los montos establecidos: operaciones en efectivo superiores a 645 salarios mínimos mensuales deben reportarse obligatoriamente.
4. Designación de un oficial de cumplimiento Las empresas deben designar a una persona responsable de supervisar el cumplimiento del programa PLD.
5. Manual de políticas y procedimientos Contar con un manual interno que establezca los procedimientos para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de lavado de dinero.
6. Capacitación del personal Todo el personal debe recibir capacitación periódica sobre prevención de lavado de dinero y reconocimiento de operaciones inusuales.
¿Cuáles son las sanciones por incumplimiento?
El incumplimiento de la Ley Anti-lavado puede resultar en sanciones severas:
- Multas económicas que van desde 200 hasta 65,000 veces la Unidad de Medida y Actualización (UMA)
- Suspensión de actividades hasta por tres años
- Responsabilidad penal para los representantes legales en casos graves
- Daño reputacional que puede afectar relaciones comerciales y bancarias
¿Cómo implementar un programa PLD efectivo?
Un programa de Prevención de Lavado de Dinero efectivo debe incluir:
- Diagnóstico de riesgo — identificar las vulnerabilidades específicas de su empresa
- Manual de políticas — documentar procedimientos internos adaptados a su actividad
- Matrices de riesgo — clasificar clientes y operaciones por nivel de riesgo
- Capacitación — entrenar a todo el personal involucrado
- Auditoría periódica — evaluar la efectividad del programa regularmente
¿Por qué es importante asesorarse con especialistas?
La implementación de un programa PLD no es un trámite administrativo — es un proceso técnico y legal que requiere conocimiento profundo de la regulación vigente, las recomendaciones del GAFI y las directrices de la CNBV y el SAT.
Un error en la implementación o en la presentación de avisos puede derivar en sanciones cuantiosas o incluso responsabilidad penal para los directivos de la empresa.
En Iniesta & Cano Abogados contamos con experiencia especializada en diseño e implementación de programas PLD/FT, capacitación de personal y representación ante autoridades regulatorias. Si tiene dudas sobre si su empresa está obligada o cómo cumplir correctamente, contáctenos para una consulta inicial sin costo.